Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 27.03.2025/Pykälä 13

SivL 27.03.2025 § 13  

65/02.06.01.03/2025  

Valmistelija Sivistysjohtaja Ville Hirvikoski, puh. 040 150 5230

Kuntalain § 113 mukaan kunnan on laadittava vuosittain tilinpäätös, joka on saatettava valtuuston käsiteltäväksi tilikautta seuraavan vuoden kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kuntalain säännösten mukaan kunnanhallituksen tulee luovuttaa kunnan tilinpäätös tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle maaliskuun loppuun mennessä.

Kuntalain § 115 mukaan kunnan toimintakertomuksessa on annettava selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden toteutumisesta.

Kunnanhallitus kokoaa ja hyväksyy koko kuntaa koskevan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen liiteaineistoineen maaliskuun loppuun mennessä. Sivistysosaston johtavat viranhaltijat sekä asiantuntijaviranhaltijat ovat valmistelleet omien toimialueidensa osalta toimintakertomuksen, jossa arvioidaan toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista vuonna 2024. Taloussuunnittelija on toimittanut vuotta 2024 koskevan sivistysosaston tuloslaskelman.

Kunnanvaltuuston hyväksyi 4.11.2024 § 165 lisätalousarvion vuodelle 2024. Lisätalousarviossa sivistysosaston määrärahoista vähennettiin 129 282 €. Täten talousarvion muutetuksi sitovuustasoksi (netto ennen poistoja ) tuli -8 519 396 €. Vuoden 2024 tuloslaskelma osoittaa tulokseksi (netto ennen poistoja) – 8 539 860,21 €. Sivistysosasto ylitti siten talousarvion 20 464,21 €, joka on 0,24 % talousarvioon nähden.

Toteuma tuloslaskelman ryhmittäin oli seuraava:
 

-          myyntituotot  108,5 %

-          maksutuotot 99,5 %

-          muut toimintatuotot 175,4 %

Toimintatuotot yhteensä 110,6 %

-          henkilöstökulut 103,8 %

-          palvelujen ostot 95,5 %

-          aineet, tarvikkeet, tavarat 89,52 %

-          avustukset 87,54 %

-          muut toimintakulut 102,2 %

Toimintakulut yhteensä 101,11 %

 Sivistysosaston toimintatuottojen merkitys on vähäisempi kuin
 toimintakulujen, eikä toimintatuottojen kasvu pystynyt täysin
 kompensoimaan henkilöstökuljen ja leasingvuokrien nousua.
 Sivistysosaston tulos olisi alittanut alkuperäisen talousarvion ja
 lisätalousarviota varten tehdyt menovähennykset arvioituun hieman liian
 suuriksi lopulliseen toteumaan nähden. Ylitys on kokonaisuuteen nähden
 maltillinen.

Oheisaineistoina sivistysosaston toimintakertomus ja tuloslaskelma.

Esittelijä Sivistysjohtaja Hirvikoski Ville

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää hyväksyä sivistysosaston tilinpäätöksen 2024 ja esittää sitä kunnanhallitukselle jatkotoimenpiteitä varten.             

Päätös Sivistyslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.