Kunnanhallitus
Esityslista 18.11.2026/Asianro 182

Kunnanhallitus 18.11.2026    

121/02.02.00/2026  

Valmistelija hallinto- ja talousjohtaja Ossi Mäkinen, kunnanjohtaja Päivi Rautio, vt tekninen johtaja Jarmo Latikka, sivistys- ja hyvinvointijohtaja Marjaana Typpö

Kuntalain 110 § mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.

Talousarvioon sisältyvät käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Talousarviossa esitetään toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä investoinnit ja niiden rahoitus.

Lestijärven kunnan vuoden 2027 talousarviota ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelmaa on valmisteltu kunnanhallituksen hyväksymän talousarvion laadintaohjeen ja kunnanhallituksen ensimmäisen talousarviokäsittelyn pohjalta.

Vuoden 2027 talousarvioesitysluonnoksen mukainen tilikauden tulos on 643 435 euroa ylijäämäinen.

Toimintatuottojen arvioidaan olevan noin 2,97 miljoonaa euroa ja toimintakulujen noin 6,76 miljoonaa euroa. Toimintakatteen arvioidaan olevan noin –3,80 miljoonaa euroa.

Vuoden 2027 verotuloiksi on arvioitu noin 3,99 miljoonaa euroa ja valtionosuuksiksi noin 1,03 miljoonaa euroa.

Talousarvioesityksen vuosikate on 1 049 307 euroa, ja se kattaa suunnitelman mukaiset poistot. Poistojen arvioidaan olevan noin 406 000 euroa.

Vuoden 2027 talousarvioesityksen investointimenot ovat yhteensä 480 000 euroa.

Taloussuunnitelmavuosien 2028–2029 talouden kehitystä ja keskeisiä tavoitteita on kuvattu tarkemmin talousarvio- ja taloussuunnitelmaluonnoksessa.

Liitteenä on luonnos vuoden 2027 talousarvioksi ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelmaksi.

Kokoukseen on kutsuttu asian käsittelyn ajaksi kaikki toimialajohtajat.

Esittelijä kunnanjohtaja Päivi Rautio

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää merkitä tiedoksi vuoden 2027 talousarvion ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelman luonnoksen sekä antaa evästykset talousarvion ja taloussuunnitelman viimeistelyä varten.

Päätös